En 2025, (declaraciones de impuestos correspondientes al año 2024), podrías beneficiarte significativamente de los ajustes realizados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) en los tramos impositivos y la deducción estándar. Estos cambios buscan aliviar los efectos de la inflación en las finanzas personales, y aquí te explicamos cómo aprovecharlos al máximo.
Los tramos impositivos son rangos de ingresos que determinan el porcentaje que debes pagar en impuestos federales sobre la renta.
A medida que tus ingresos aumentan, también lo hace tu tramo, lo que podría significar pagar una mayor proporción en impuestos. Sin embargo, en 2024, los tramos han sido ajustados hacia arriba, lo que significa que podrás ganar más dinero antes de pasar a un tramo superior.
| Tax rate | Single | Married filing jointly | Married filing separately | Head of household |
| 10% | $0 to $11,600 | $0 to $23,200 | $0 to $11,600 | $0 to $16,550 |
| 12% | $11,601 to $47,150 | $23,201 to $94,300 | $11,601 to $47,150 | $16,551 to $63,100 |
| 22% | $47,151 to $100,525 | $94,301 to $201,050 | $47,151 to $100,525 | $63,101 to $100,500 |
| 24% | $100,526 to $191,950 | $201,051 to $383,900 | $100,526 to $191,950 | $100,501 to $191,950 |
| 32% | $191,951 to $243,725 | $383,901 to $487,450 | $191,951 to $243,725 | $191,951 to $243,700 |
| 35% | $243,726 to $609,350 | $487,451 to $731,200 | $243,726 to $365,600 | $243,701 to $609,350 |
| 37% | $609,351 or more | $731,201 or more | $365,601 or more | $609,351 or more |
Si ganaste $95,000 como pareja casada en 2024, la deducción estándar de $29,200 reduce tu ingreso imponible a:
$95,000 – $29,200 = $65,800
El cálculo de los impuestos sobre el ingreso imponible de $65,800 sería:
$2,200 + $5,256 = $7,456
La deducción estándar es una cantidad fija que puedes restar de tus ingresos antes de calcular cuánto debes en impuestos. Este ajuste es crucial porque reduce tu ingreso sujeto a impuestos, lo que significa que podrías pagar menos al IRS.
El aumento de la deducción estándar reduce el ingreso imponible, lo que disminuye la cantidad de impuestos que se deben pagar, especialmente para quienes no detallan sus deducciones.
Una pareja casada que presenta una declaración conjunta gana $80,000 en 2024. Sin deducción estándar (ingreso imponible total): $80,000
La deducción estándar para 2023 era $27,700.
El ingreso imponible habría sido:
$80,000 – $27,700 = $52,300
La deducción estándar para 2024 es $29,200.
El ingreso imponible será:
$80,000 – $29,200 = $50,800
En 2023 (ingreso imponible: $52,300):
Ahorro fiscal debido al aumento de la deducción estándar:
$5,836 (impuestos 2023) – $5,656 (impuestos 2024) = $180
Si eres empleado, actualiza tu formulario W-4 con tu empleador para reflejar los nuevos tramos impositivos y deducciones estándar:
Beneficio: Al ajustar tus retenciones, puedes asegurarte de que las retenciones sean correctas, lo que puede resultar en un cheque mensual más alto y evitar pagos excesivos en el futuro.
Aprovecha los nuevos límites de contribuciones a cuentas de jubilación como IRA o 401(k):
Límite de contribución para 401(k): Hasta $23,000 para personas menores de 50 años (aumentó desde $22,500 en 2023).
Límite de contribución para IRA: Hasta $7,000 (aumento desde $6,500 en 2023).
Beneficio: Reducir tu ingreso imponible, lo que puede disminuir tu obligación fiscal mientras ahorras para el futuro.
Crédito por hijos: Hasta $2,000 por hijo elegible, con posibilidad de recibir hasta $1,600 como reembolso.
Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC):
Beneficio: Estos créditos reducen directamente tu factura fiscal o aumentan tu reembolso, especialmente para familias de ingresos bajos a moderados.
Los ajustes por inflación no solo afectan los tramos impositivos y la deducción estándar, sino también otras áreas importantes:
Aportaciones a cuentas de retiro: El límite para contribuciones a planes 401(k) podría aumentar, permitiéndote ahorrar más para tu jubilación con ventajas fiscales.
Exclusión por ganancias de venta de vivienda: Los límites para excluir ganancias de la venta de una vivienda principal podrían ajustarse, brindando un mayor margen de maniobra al vender una propiedad.
Umbrales para impuestos sobre el patrimonio: Estos también podrían subir, reduciendo las obligaciones fiscales para familias que hereden activos de alto valor.
¡Tómalo en serio! No dejes que estos cambios pasen desapercibidos. Una pequeña planificación ahora puede significar grandes ahorros en el futuro.
Cada situación fiscal es única, y aunque los cambios recientes son ventajosos, comprender cómo aplicarlos correctamente a tu caso específico puede resultar complejo. Un asesor fiscal o contador puede ser clave para:
Evitar sorpresas al momento de presentar tu declaración: Un experto puede ayudarte a calcular la cantidad exacta a pagar para evitar multas por subestimación de impuestos.
Planificar de forma estratégica: Aprovecha los nuevos límites y ajustes fiscales para maximizar tus beneficios a lo largo del año.
¡Comparte esta información! Muchas personas aún no conocen estos cambios, y ayudarlas a entender cómo pueden beneficiarse de ellos podría mejorar su situación económica considerablemente. ¡Contáctanos y prepárate con confianza!
